我查了一晚上账才发现，搞懂3年内的借款进哪个分录比找利息低的网贷平台更让人头秃

2027年的一个下雨夜晚的时候，看着财务报表上的那笔马上要到期的资金而感到头疼不已，鼠标在屏幕上面飞速地移动着，好像在嘲讽我这个会计的知识水平很低。为了解决资金不足的问题，在研究三年内借入的资金应该记到哪个科目时，我又开始在网上寻找利率较低的贷款网站。这笔钱是算作长期借款还是短期借款呢？目前哪些网贷平台的利率是真的比较低？很多像我这样的财务新手以及需要临时解决资金问题的人会遇到这样的问题。今天就根据我自己实际操作的经验给大家把这些问题一一拆开来讲解一下。

接下来要讲的就是我通宵达旦才解决好的会计分录的问题了。人们通常认为借款就是简单的“借：银行存款、贷：短期借款”，但是其中有一个很容易被忽视的地方。有关三年之内的借款应该记入哪个科目主要是看贷款的时间长短。根据会计准则的规定，期限为一年以上的借款要列入到“长期借款”的科目中去，而一年以内则要列入到“短期借款”的科目里来。因此，假如你和我一样借了三年期的钱的话，那么借贷关系应该这样记录：借入一笔钱的时候用“银行存款”账户做借方登记，在贷方登记上用“长期借款-本金”账户。涉及到利息调整的话还要进行摊销，这就比找钱要复杂的多。

解决了记账的问题之后，我们就得去解决更加实际的资金来源问题了。到2027年的时候，在金融市场中选出真正的利率较低的网络借贷平台要有一定的技术含量。经过对市场上主要几个平台进行测试之后得出结论，在额度、利率方面比较稳定的有以下几种：

第一是度小满。作为老牌子的它，最高可以借到二十万元，年利率一般在七点二左右。条件比较宽松，只要有一定的稳定收入以及良好的信用记录就可以通过审批了。期限上很灵活，可以做到3个月至24个月之间，并且还可以延长。用户的反馈大多是放款速度很快，几分钟之内就可以到账，非常适合需要短期资金周转的朋友。

第二项就是微粒贷。它是通过白名单邀请的方式进行的，并且不可以主动去申请，这样就对优质的用户有一定的筛选作用。它的额度一般是500-30万之间，日利率大多为0.02%-0.05%左右。好处是可以不用查征信就可以知道额度大小，但是坏处就是如果经常取现的话，就会被风控系统判定为高风险客户而降低授信额度。

接下来就是京东金条了。对经常在京东买东西的人来说，这是一个很好的选择。额度为一千元至二十万之间，最长期限可以达到二十四个月。它的好处是会不定期地发放一些免息券或者低息券，在短期内使用的话，其实成本很低。但是有些用户的催收手段比较严厉，如果出现逾期情况的话，那么他们的通讯录就有可能受到波及。

当然所有的金融产品都具有两面性。这样的利率较低的网络借贷平台虽然解决了燃眉之急，但是也存在着明显的优势和劣势。好处是门槛很低、放款很快，并且不需要复杂的抵押手续；坏处就是很容易使人上瘾，如果过度借贷的话，高利息以及滞纳金就会让人大吃一惊。尤其是要小心一些平台会强制搭售保险或者会员服务，在办理的时候要睁大眼睛仔细查看合同内容。

在使用的时候要注意以下几点：第一、按期还本付息，维护好自己的信用记录，目前的征信体系已经很健全了，一个逾期就会对未来的房贷、车贷产生五年的影响；第二、不能相信那些所谓的“内部通道”或者“强行开通额度”的说法，这些都是骗子常用的伎俩；第三、量力而行，在借钱之前要制定好还款计划，并且不能让借贷成为一种习惯性的消费方式。

最后把一些大家常常会遇到的问题列出来，希望可以帮助大家避免掉坑：

三年之内的借款利息可以在缴纳增值税的时候进行抵扣。
答：不可以。贷款服务产生的利息支出不能作为进项税额进行抵扣，这是税收法规所规定的内容。

问：网贷平台申请很多次了，但是征信还是被用了怎么办？
答：建议停止所有的贷款申请，在这段时间里要维持好自己的还款情况，并且等待两年左右的时间之后再重新开始积累好的信用历史。

问：怎样才能知道一个网贷平台是不是合法的呢？
答：最直接的方式就是看它有没有金融许可证、是否接入了央行征信系统。正规的平台在放款之前是不会向借款人收取任何费用的。