专门借款包括哪些？银行内部人告诉你真实答案

我曾在银行支行工作了八年的客户经理，在此之前这个问题已经被问了上千次。上一次有一个做制造业的老客户拿着很多资料来问我：专门借款是什么意思？他是想要申请项目贷款的，但是根本不懂这个东西是什么。花了大半天的时间去向他解释，听完之后他就直接拍起了大腿——原来之前的申请并不是用来借的钱，白白浪费了一个季度。

这件事情很复杂。许多借款人都不知道专门借款和一般借款有什么不同，在向银行申请贷款时只是一句“我要贷款”，最后拿到的东西与自己的预期大相径庭。把问题解释清楚了就不会再出现错误了。

专门借款是指什么范围内的借款呢？不要急于得出结论

先回答一个问题：专门借款就是项目贷款吗

不完全对。

专门借款的范围实际上要比人们所想的要小得多。经过这几年办理案件的经验来看，专门借款主要是指企业为了购置或者建造符合资本化条件的固定资产而向银行或其他金融机构借入的资金。也就是说，你要有一个确定的目的——比如说建厂房、购买大件设备、进行基础设施建设等——再为这个目的去贷款。

去年三月份有一个客户给我留下了很深的印象。他是做化工行业的，想要扩大生产规模，投资金额大约为两千八百万元左右。开始时他认为随便申请一笔流动资金贷款就可以解决，但是被我告知：你的情况要走专门借款的道路，因为资金使用方向很清晰，并且涉及到了固定资产的投资。

当时的他一脸迷茫地问我说：“那么专门借款又有哪些具体的种类呢？”这是不是也算在内呢

列出一些常见的状况。

专门借款有哪几种形式？三种最常见的

第一种就是固定资产贷款。这很好理解，企业购买设备、建设厂房、进行基础设施建设等，其资金使用方向十分清楚，银行也会按照项目可行性研究报告和投资预算来进行审核。这样的贷款期限通常较长，有三年、五年或者十年之分。

第二种就是项目的贷款。和固定资产贷款类似，但是范围更大一些，可能会涉及整个工程项目的方方面面。例如房地产开发贷款、基础设施建设贷款等等都属于该种情况。金额一般较大，并且审批程序也比较繁琐。

第三种就是专项融资了。不同的银行有不同的称呼方式，有的叫做“特定用途贷款”，有的叫做“专项借款”。比如说某家企业为了一项具体的并购而向银行借贷的资金，或者是用来进行技术革新所获得的融资。

到此为止，可能会有这样一种疑问出现：流动资金贷款是否属于专门借款呢？

不算。

流动资金贷款属于“一般借款”，其资金使用范围很广，可用于购买原料、发放工资、日常运营等。银行对于这样的贷款用途控制比较松散，但是利率会比较高。

专门借款与一般借款有什么不同呢？

这个问题我已经回答了很多次了。其实很多人都没有弄清楚两者之间的不同之处，在申请时就会吃亏。

最大的不同就是使用目的和监督管理的不同。专门借款的资金，银行就会监督你用在哪里。每一项开支都必须有合同、发票以及付款凭证，并且有些银行还会要求把钱直接打到供货商的账户上，不经过你的账户。我的一个客户就是因为这件事情而向我投诉过的，他说买个螺丝钉也要备案，很烦人。

但是从另一个角度来看，由于用途清楚、管理到位，所以专门借款的利息一般会低于一般的借款。因为银行认为你的风险可以接受，所以才会给你提供更好的条件。

另外一个是借款费用的处理方式不同。这涉及到会计准则的问题，我就不多说了，但是有一点要告诉大家：专门借款的利息支出，在资产购置过程中是可以资本化、即可以记入到固定资产的成本中去，并不是直接计入当期损益。对企业的意义就是财务报表好看一些。

一般的借款没有这样的好处，利息会直接计入当期损益，在利润表上反映出来。

被忽略的一个小地方就是借款费用可以资本化

这件事情并不是所有人都知道，但是它却很关键。

去年有一位做建筑材料生意的朋友向我借钱，金额为一千五百万元用来建造新的厂房。最初申请的是普通贷款，年利率是5.8%。之后我建议他把这笔钱变成专门借款，并且把利率降到4.5%，并且可以把这部分利息计入成本中去。经过财务核算后发现，只此一项就可以节省大约四百万元的财务开支。

具体的数字我已经记不清楚了，大约在这个数量级上。不同的城市和不同的银行政策可能会有所不同，但是思路是一致的。

那么你就会想：怎样才能知道自己所处的情况是应该申请专项借款还是普通借款呢？

给一个容易被人们接受的标准。

什么时候要使用专门借款呢？

如果资金用途很清晰，并且涉及到了固定资产投资或者是具体的工程项目的话，就可以向专门借款的方向来准备了。比如说你想要建造厂房、购置生产线、进行基础设施建设以及完成并购等等，这些都是可以用来申请专门借款的。

相反地，如果您的资金主要用于日常生产经营周转，比如今天需要支付货款，明天就要发放员工工资等，则属于流动性较强的用途，那么就可以申请一般的借款，即流动资金贷款。

另外需要注意的是，专门借款的审批时间一般比较长。由于银行需要对项目做评估，看可行性研究报告、环境影响评价报告和投资预算，并且有些还需要报给分行或者总行审批。如果急需用钱的话，就可能会来不及了。

我有一个客户的项目材料准备了三个月之久，审批也花费了两个月的时间，前后一共用了半年左右的时间才拿到这笔钱。那时候他很着急，差一点就去借钱了。劝阻他不要做傻事，因为高利贷的利息可以把你的项目的利润全部吃掉。

因此，在申请专项贷款之前要进行充分的筹划，不能等到燃眉之急的时候再去筹备。

申请专门借款最易掉入的陷阱

坑很多，挑出其中比较常见的来谈谈。

第一种情况就是用途不明确。许多客户来找他借钱的时候都会问他这笔钱怎么花，他说：“随便。”那么具体的工程项目是什么呢？投资多少呢？什么时候可以拿到还款呢？不知道怎么办才好。这样银行是不会批准的。

第二条陷阱就是缺少必要的资料准备工作。专门借款所需要的材料要比一般的借款多很多：项目可行性研究报告、立项批准书、环境影响评价报告、土地使用规划许可证、工程预算等等，缺少任何一个都会被要求补充材料。见过最奇葩的一个客户的例子，在前后一共补了八次材料之后，已经拖了一年多了。

第三种情况就是高估自己偿还的能力。银行审批专门借款的时候，会计算项目现金流来判断你是否能按期还本付息。许多客户的预期收益被夸大了，而银行一旦落实就会发现都是虚报。那么就只能拒绝或者减少额度了。

上一年有一个做物流业务的老客户想要借2千万元来修建一个仓库。他说他的预期出租率为九成，我去现场查看了一下，附近类似仓库的空置率已经超过了四成。最后银行只给到1200万元贷款额度，差一点我就要和他闹翻了。

我说不要责备自己了，因为市场的形势就是这样，银行并不是慈善机构。

银行里面不告诉你的事情

有一处地方，在网络上找不到，但是我们可以告诉你们。

专门借款的审批，在银行内部有一份“负面清单”。如果您的项目是高污染、高能耗或者产能过剩的行业的话，一般都很难通过审批。例如钢铁、水泥、平板玻璃、电解铝等行业的大部分银行都会限制其进入。

时间点上也存在一定的问题。每个季度末、年底的时候，银行的信贷额度就会变得很紧张，审批的速度也会减慢。如果有可能的话，在季度开始或者是年初的时候提出申请，通过的概率比较高，并且审批的速度也比较快。

不同的银行可能会有所不同，我只是知道我们这里的情况，并不能随便说出别的地方的事情来。

专门借款包含什么内容呢？不要相信网络上流传的一些不正确的消息

我看到过网上的文章把专门借款说得很复杂，还把“融资租赁借款”、“委托贷款”等等都往里面塞。胡言乱语。

专门借款的概念本身就很清楚，即为了某个特定目的或者某项具体工程而筹集的资金。不要把容易的事情弄得很复杂。

固定资本贷款、项目贷款和专项融资这三类。其他的事情到了那个时候再谈吧。

另外一点就是专门借款的利率很低，但是也有一定的成本。除了利息之外还有评估费、抵押登记费、公证费等其他费用。这样下来的话，所花费的成本大概在贷款总额的0.5%-1%之间。在申请前一定要做好计算工作，并不能只看利率不考虑其他的因素。

写到这里的时候，我就想到了之前做过化工生意的一个客户。之后他顺利地获得了专项贷款，并且生产线在去年年底就已经开始生产了，今年的业绩也很好。上个月他请我去吃饭，并且告诉我如果当时没有听从我的意见的话，那么我现在还可能处于困境之中。

我让你不要做这样的事情，只要按期还钱就可以了。

他笑了。

我也笑了。

做客户经理这么多年的最大成就感就是看着客户把项目做好了，钱也借明白了，还很轻松。关于各种各样的套路就不多说了，也不需要再说了。

如果有任何问题，请到网点咨询，不要在网上的文章里寻找答案。每个城市的政策和每家银行的规定都不同，别人的经历并不一定适用于你。

想要弄明白什么是专门借款的话，最好的办法就是拿着自己的项目资料去和某家银行进行面对面的交流。行就行，不行就不行了，在网上胡思乱想还不如这样好。